الدور الوسيط للاستثمار في تكنولوجيا المعلومات في العلاقة بين مؤشرات الشمول المالي والأداء المؤسسي في البنوك التجارية الأردنية

DOI البحث

https://doi.org/10.59992/IJFAES.2026.v5n3p8

ملخص

هدفت الدراسة إلى معرفة أثر مؤشرات الشمول المالي بأبعاده (استخدام العملاء للخدمات المالية، وصول العملاء للخدمات المالية، جودة الخدمات المالية المقدمة للعملاء) على الاداء المؤسسي بأبعاده مجتمعة (الأداء المالي، رضا العملاء، العمليات الداخلية، التعلم والنمو) بوجود الاستثمار بتكنولوجيا المعلومات كدور وسيط، واستخدمت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي المناسب لأهداف الدراسة حيث تم استخدام برنامج الحزمة الإحصائية للعلوم الاجتماعية SPSS و AMOS، وقد تمثل مجتمع الدراسة بجميع مدراء فروع البنوك التجارية الأردنية بما فيها المراكز الرئيسية داخل المملكة الأردنية الهاشمية وعددها (647) استناداً للتقرير السنوي للبنك المركزي لسنة 2024، وقد تم اختيار عينة عشوائية بلغت (266) ممثلة لمجتمع الدراسة، وتوصلت الدراسة إلى وجود أثر مؤشرات الشمول المالي بأبعادها على الأداء المؤسسي بأبعادها مجتمعة في البنوك التجارية الأردنية، كما وبلغت قيمة معامل التحديد (R²=0.397)، وهو يعني أن ما نسبته (39.7%) من التغيرات التي تطرأ على مستوى الأداء المؤسسي يمكن تفسيرها من خلال مؤشرات الشمول المالي، كما وبلغت قيمة معامل الارتباط (63.0%) مما يدل على العلاقة الطردية القوية بين الشمول المالي والأداء المؤسسي، وتوصلت الدراسة إلى أنه بلغ الأثر المباشر المعياري للاستثمار في تكنولوجيا المعلومات باتجاه الأداء المؤسسي (0.304) وأن مؤشرات الشمول المالي استطاعت تفسير ما نسبته (21.6%) كأثر غير مباشر في الأداء المؤسسي من خلال توسط الاستثمار في تكنولوجيا المعلومات بالبنوك التجارية الأردنية. وعليه يتضح وجود أثر إيجابي للمتغير المستقل (مؤشرات الشمول المالي) في المتغير التابع (الأداء المؤسسي) من خلال المتغير الوسيط (الاستثمار في تكنولوجيا المعلومات) في البنوك التجارية الأردنية، وبمجموع كلي بلغ (0.892) عند مستوى دلالة (α≤0.05)، وأوصت الدراسة بتعزيز الشمول المالي من خلال تبني البنوك برامج مبتكرة وسهلة الوصول للعملاء مع تحسين جودة الخدمات لضمان زيادة استخدام العملاء للخدمات المالية وتحقيق رضاهم.

This study aimed to determine the impact of financial inclusion indicators (customer use of financial services, customer access to financial services, and quality of financial services provided) on institutional performance (financial performance, customer satisfaction, internal processes, and learning and growth) with investment in information technology acting as an intermediary. The study employed a descriptive-analytical approach, utilizing the Statistical Package for the Social Sciences (SPSS) and AMOS software. The study population comprised all branch managers of Jordanian commercial banks, including head offices, totaling 647, as per the Central Bank of Jordan’s 2024 annual report. A random sample of 266, representative of the study population, was selected. The study concluded that financial inclusion indicators (in their various dimensions) do indeed impact institutional performance (in their various dimensions) within Jordanian commercial banks. The coefficient of determination (R² = 0.397) was found, indicating that approximately 39.7% of the changes in institutional performance can be explained by financial inclusion indicators. The correlation coefficient was also found to be significant. (63.0%) indicates a strong positive correlation between financial inclusion and institutional performance. The study found that the standard direct impact of IT investment on institutional performance was (0.304), and that financial inclusion indicators explained (21.6%) of the indirect impact on institutional performance through IT investment in Jordanian commercial banks. Therefore, a positive impact of the independent variable (financial inclusion indicators) on the dependent variable (institutional performance) is evident through the mediating variable (IT investment) in Jordanian commercial banks, with a total impact of (0.892) at a significance level of (α≤0.05). The study recommended enhancing financial inclusion by banks adopting innovative and accessible programs for customers, along with improving service quality to ensure increased customer use of financial services and greater customer satisfaction.

كلمات مفتاحية